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                網站首頁 證券欺詐維權征集及進展 上市公司問題發布  

                華儀電氣行政處罰決定書

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                行政處罰決定書〔2021〕8號
                時間:2021-06-09 來源:

                  當事人:華儀電氣股份有限公司(以下簡稱“華儀電氣”),住所:浙江省樂清市。

                  陳道榮,男,1956年12月出生,華儀電氣實際控制人,住址:浙江省樂清市。

                  陳孟列,男,1984年1月出生,時任華儀電氣董事長、總經理,住址:浙江省樂清市。

                  范志實,男,1961年11月出生,時任華儀電氣副董事長,住址:河南省信陽市浉河區。

                  李維龍,男,1971年12月出生,時任華儀電氣財務總監、董事會秘書,住址:河南省信陽市浉河區。

                  周丕榮,男,1979年6月出生,時任華儀電氣監事會主席,住址:浙江省樂清市。

                  張學民,男,1968年12月出生,時任華儀電氣董事、副總經理、總經理,住址:浙江省樂清市。

                  金旭丹,女,1977年4月出生,時任華儀電氣董事、董事會秘書,住址:浙江省溫州市鹿城區。

                  李曉敏,女,1986年5月出生,時任華儀電氣董事會秘書,住址:天津市南開區。

                  陳孟德,男,1987年2月出生,時任華儀電氣董事,住址:浙江省樂清市。

                  徐樂雁,男,1974年12月出生,時任華儀電氣董事,美國籍。

                  祁和生,男,1961年6月出生,時任華儀電氣獨立董事,住址:北京市西城區。

                  周民艷,女,1966年1月出生,時任華儀電氣獨立董事,住址:四川省成都市錦江區。

                  汪光宇,女,1972年6月出生,時任華儀電氣獨立董事,住址:北京市海淀區。

                  彭傳彬,男,1986年10月出生,時任華儀電氣監事會主席,住址:浙江省樂清市。

                  屈軍,男,1974年4月出生,時任華儀電氣監事,住址:浙江省樂清市。

                  林忠沛,男,1976年8月出生,時任華儀電氣監事,住址:浙江省樂清市。

                  駱克梅,女,1981年2月出生,時任華儀電氣監事,住址:安徽省合肥市蜀山區。

                  倪淑燕,女,1978年9月出生,時任華儀電氣副總經理,住址:浙江省樂清市。

                  陳宇強,男,1975年12月出生,時任華儀電氣副總經理,住址:浙江省樂清市。

                  依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)的有關規定,我局對華儀電氣信息披露違法違規行為進行了立案調查、審理,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人陳孟列、范志實、李維龍、周丕榮、張學民、金旭丹、李曉敏進行了陳述和申辯,未要求聽證。當事人周民艷、汪光宇、駱克梅、倪淑燕、陳宇強進行了陳述和申辯。其余當事人未提出陳述申辯意見,也未要求聽證。本案現已調查、審理終結。

                  經查明,當事人存在以下違法事實:

                  一、未按規定披露關聯方非經營性資金占用情況

                  2017年至2019年,華儀電氣通過控股股東華儀集團有限公司(以下簡稱“華儀集團”)實際控制的樂清市合頤貿易有限公司、浙江伊賽科技有限公司等公司賬戶及部分員工個人賬戶走賬,通過多道劃轉,最終將上市公司資金轉至華儀集團及其關聯方。上述行為構成關聯方非經營性資金占用,累計發生額23.2億元,余額11.41億元。其中,2017年資金占用發生額2.52億元,期末余額2.52億元;2018年資金占用發生額13.33億元,期末余額6.56億元;2019年資金占用發生額7.35億元,截至調查日余額11.41億元。遲至2019年11月25日,華儀電氣發布《關于公司違規擔保、資金占用等事項的公告》,披露存在關聯方資金占用及違規擔保。華儀電氣上述非經營性資金占用未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監會令第40號,以下簡稱《信披辦法》)第三十條、第四十八條的規定及時進行臨時公告,亦未在2017年年報、2018年半年報、2018年年報和2019年半年報中如實披露。

                  二、未按規定披露關聯擔保情況

                  華儀電氣及其全資子公司華儀風能有限公司、浙江華儀電器科技有限公司為華儀集團及其關聯方提供擔保,累計擔保金額10.875億元。其中,2017年擔保發生額2.58億元,2018年擔保發生額8.295億元。華儀電氣上述擔保未經股東大會審議,未按照《信披辦法》第三十條第二款第十七項的規定及時進行臨時公告,亦未在2017年年報、2018年半年報、2018年年報和2019年半年報中如實披露。   

                  三、未披露違規使用募集資金情況

                  2018年及2019年,華儀電氣未按規定用途使用募集資金合計4.94億元:2018年涉及金額3.07億元,2019年涉及金額1.87億元。其中,包含于前述關聯方非經營性資金占用的金額2.36億元,其余用于華儀電氣歸還借款及日常經營支出。華儀電氣未按照非公開發行方案所列用途使用募集資金,未經股東大會審議而擅自改變募集資金用途,其披露的2018年半年度、2018年年度、2019年半年度募集資金專項報告存在虛假記載。

                  上述違法事實有公司公告、董事會及監事會資料、公司自查報告、審計機構核查報告、相關人員談話筆錄、擔保協議、銀行資金流水、財務憑證等相關證據證明,足以認定。

                  華儀電氣上述行為違反了2005年《證券法》第六十三條、第六十七條第二款第十二項的規定,構成了2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的信息披露違法行為。

                  董事長兼總經理陳孟列知悉、同意并參與了上述資金占用及違規擔保等事項,對上述信息披露違法行為負有主要責任。副董事長范志實知悉資金占用等事項,在相關定期報告上簽字,作為董事會成員審議通過募集資金專項報告。財務總監李維龍知悉資金占用等事項,作為會計機構負責人(會計主管人員)在相關定期報告上簽字,兼任董秘期間明知存在資金占用等情況但未按規定履行披露義務。監事會主席周丕榮知悉資金占用等事項,在相關定期報告上簽字承擔保證責任。董事張學民先后兼任副總經理、總經理,在相關定期報告上簽字,其中任總經理后作為主管會計工作負責人簽字,作為董事會成員審議通過募集資金專項報告。董事兼董事會秘書金旭丹,未能保證公司信息披露真實、準確、完整,在相關定期報告上簽字,作為董事會成員審議通過募集資金專項報告。董事會秘書李曉敏,未能保證公司信息披露真實、準確、完整,且在相關定期報告上簽字承擔保證責任。上述人員是華儀電氣信息披露違法行為直接負責的主管人員。

                  董事陳孟德、董事徐樂雁、獨立董事祁和生、獨立董事周民艷、獨立董事汪光宇、監事彭傳彬、監事屈軍、監事林忠沛、監事駱克梅、副總經理倪淑燕、副總經理陳宇強在任期內相應定期報告上簽字承擔保證責任,是華儀電氣信息披露違法行為的其他直接責任人員。

                  實際控制人陳道榮籌劃、授意并指揮他人從事資金占用、違規擔保及違規使用募集資金等多項違法行為,構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述的實際控制人指使從事信息披露違法行為。

                  陳孟列在申辯材料中提出:其一,沒有侵害上市公司利益的主觀故意,違法行為系受他人指使。其二,主動交代違法行為,統領公司及相關人員積極配合調查且有立功表現。其三,通過歸還占用資金、積極應對訴訟仲裁、加強內控管理等方式,主動消除、減輕違法行為后果。其四,積極推動公司發展。上述行為符合《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條、《證券市場禁入規定》第七條的規定,請求從輕、減輕處理。

                  范志實在申辯材料中提出:其一,2017年6月25日前擔任華儀集團副總裁分管財務工作,期間未發生違規擔保及違規使用募集資金。期間1.5億元投資款履行了審議及披露程序,后被關聯方占用,其不知悉、未參與。其二,2017年6月25日至今任華儀集團常務副總裁,未直接分管財務工作。違法行為系實際控制人直接策劃、授意并指使他人進行,其未審批、未參與實施。綜上,請求核實情況并從輕處罰。

                  李維龍在申辯材料中提出:其一,多次提出離職,自2018年1月19日起未實際參與資金調動、擔保等財務事務,BPM賬號實際由他人處理。其二,實際履職期間(2018年1月19日前),華儀電氣未發生違規使用募集資金,資金占用、違規擔保均系實際控制人直接籌劃、授意并指揮他人進行,其未審批、未參與實施。綜上,請求核實情況并從輕處罰。

                  周丕榮在申辯材料中提出:其一,多次提出離職,自2018年2月1日起不再參與華儀集團及華儀電氣的活動,而違規行為多數發生在2018年之后。其二,2017年擔任華儀集團財務經理,主要負責轉貸及籌資,匯報資金缺口和貸款到期情況,關注資金到賬情況,未參與資金占用安排。華儀集團在各大銀行屬于整體授信,基于銀行存貸比要求,曾匯報并參與討論華儀電氣閑置資金的存放銀行方案,但未進一步參與其他資金安排。其三,違規擔保大多發生在2017年12月中下旬,處于離職等待交接期間,融資工作由他人負責。其四,違規使用募集資金發生在離職后。其五,離職公告前,基于多年情誼及對審計機構信任,在華儀電氣2017年年報上簽字。綜上,請求核實情況并調整處罰。

                  張學民、金旭丹在申辯材料中提出:其一,任職期間已勤勉盡責查閱財務資料、審計機構專項報告、券商核查報告,未顯示異常。其二,已盡己所能與公司相關責任人溝通和獲取信息,審議事項時在職務和能力范圍內已盡可能做到了勤勉盡責。其三,各專業中介機構均出具合規意見,違規事項超出自身核查能力,無法識別。此外,張學民還提出其擔任公司董事兼副總經理期間分管風電產業,不接觸資金調動、擔保事項,任總經理距離披露違規事項時間較短。金旭丹還提出違法行為在其任職前已發生,不知情且未參與。綜上,兩人分別請求核實情況并從輕處罰。

                  李曉敏在申辯材料中提出:其一,任職期間通過查閱資料、詢問相關人員等各種方式履職,在職務和能力范圍內盡可能做到了勤勉注意義務。其二,因部分人員刻意隱瞞及偽造資料,且各中介機構均出具了合規意見,超出其核查能力和職權范圍,故未能識別各項違法行為,無法向監管機構匯報,無法進行信息披露。其三,擔任董秘時間較短,因無法獲取財務信息等工作阻礙辭職,履職時間8個月,實際在職5個月。綜上,請求撤銷、減輕處罰。

                  周民艷、汪光宇在申辯意見中提出:其一,違法事實主要發生在其任職前。其二,履職過程中已窮盡所有合理手段對公司定期報告進行勤勉盡責的審議,包括公司公告、中介機構專項報告及公司制度等,未發現異常,不存在對相關定期報告內容提出質疑或者異議的理由和基礎。其三,由于大股東和實際控制人的操縱和蒙蔽,辨識各種舞弊手段明顯超出核查能力和職權范圍。其四,已盡到忠誠勤勉義務,對違法行為不存在過錯,不應承擔責任。綜上,兩人分別請求撤銷處罰。

                  駱克梅在申辯意見中提出:其一,違規事項未經其審議,是隱瞞實情、偽造證據的舞弊行為。其二,結合自身職務盡己所能盡到了勤勉注意義務,因職務所限及隱瞞手段,申辯人沒有途徑主動發現異常情況,無法發現披露信息存在虛假記載等。其三,在履職及審議相關事項時勤勉盡責,在中介機構核查意見及日常審查信息一致的基礎上才在定期報告上簽字。綜上,請求撤銷處罰。

                  倪淑燕、陳宇強在申辯意見中提出:其一,分管工作與上述違法行為無關,作為副總經理按時列席董事會和股東大會。其二,違規行為隱蔽且有意欺瞞,按內部職責分工無法察覺。其三,認真履職、嚴謹慎行,對分管業務勤勉盡責,注重風險控制。綜上,兩人分別請求撤銷處罰。

                  對于上述申辯意見,經復核,我局認為:第一,董事、監事、高級管理人員對公司負有忠實義務和勤勉義務,按照2005年《證券法》第六十八條的規定保證上市公司所披露的信息真實、準確、完整。董事、監事、高級管理人員應當具備履職所需的專業知識,主動了解公司情況,并基于自身的獨立判斷履行職責,不知情、未參與、不分管、任職時間短、多次提出離職、信賴中介機構意見等均不構成免責事由。第二,華儀電氣涉及多項信息披露違法行為,持續時間長、涉及金額大。陳孟列作為董事長、總經理,雖未積極籌劃推動,但知悉、同意并放任違法行為的持續發生,對華儀電氣上述違法行為負有主要責任。范志實、李維龍、周丕榮知悉至少包括資金占用在內的違法行為,但仍在相關定期報告等披露文件上簽字保證其真實、準確、完整。張學民任總經理后主持全面工作并作為主管會計工作負責人在定期報告上簽字,金旭丹、李曉敏作為董事會秘書負責組織并協調信息披露事務,周民艷、汪光宇、駱克梅、倪淑燕、陳宇強在任職期間的定期報告等披露文件上簽字承擔保證責任,根據現有證據及申辯材料不足以證明其對信息披露違法行為及相關事項采取了充分、積極的履職行為。第三,我局已綜合考慮涉案參與程度、任職履職情況等因素,對相關人員的責任認定及量罰幅度進行了區分,量罰合理。綜上,我局對上述責任人的申辯意見不予采納。

                  根據當事人違法行為的事實、性質、情節,依據2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款的規定,我局決定:

                  一、對華儀電氣責令改正,給予警告,并處以60萬元罰款;

                  二、對陳道榮給予警告,并處以60萬元罰款;

                  三、對陳孟列、范志實、李維龍、周丕榮、張學民給予警告,并分別處以30萬元罰款;

                  四、對金旭丹給予警告,并處以10萬元罰款;

                  五、對李曉敏給予警告,并處以5萬元罰款;

                  六、對陳孟德、徐樂雁、祁和生、周民艷、汪光宇、彭傳彬、屈軍、林忠沛、駱克梅、倪淑燕、陳宇強給予警告,并分別處以3萬元罰款。

                  上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內,將罰款匯交中國證券監督管理委員會(開戶銀行:中信銀行北京分行營業部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫),并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會申請行政復議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執行。


                 

                           中國證券監督管理委員會浙江監管局

                                2021年6月4日 


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